Вебинар (онлайн-семинар): Оптимизация налогообложения фирмы с участием ИП. 21-22 апреля 2020 года

Вебинар (онлайн-семинар):
Оптимизация налогообложения фирмы с участием ИП. Нормативно-правовые акты по поддержке малого бизнеса во время пандемии коронавируса. Как получать наличные и сохранить счет в банке. Договор в работе ИП

Вебинар (онлайн-семинар) для руководителей, бухгалтеров, юристов

 

Сроки проведения:

21-22 апреля 2020 года
с 10:00 до 17:00

 

Лектор: Шестакова Екатерина Владимировна – к.ю.н., докторант РАНХиГС, степень PhD Великобритании, Kandidat prav Чешская Республика, автор более 40 книг и 400 публикаций, эксперт правовых систем Консультант Плюс, Гарант, Кодекс, Право.ру, Casebook. Опыт 12 лет преподавательской работы в государственных университетах и бизнес-школах.

 

Во время работы вебинара слушатели имеют возможность задать вопросы спикеру и скачать презентации.

После проведения вебинара всем участникам направляется ссылка на его видеозапись, которая будет активна в течение месяца.

 

 

ПРОГРАММА:

1 день 2020

Тема «Нормативно-правовые акты по поддержке малого бизнеса во время пандемии коронавируса. Особенности налогообложения Индивидуальных предпринимателей. Налоговые схемы с использованием ИП. Как получать наличные и сохранить счет в банке»

1.  Нормативно-правовые акты по поддержке малого бизнеса во время пандемии коронавируса.

  • План Правительства по поддержке малого бизнеса, указы Президента.
  • Налоговые каникулы.
  • Каникулы по страховым взносам.
  • Запрет на блокировку счетов.
  • Новые возможности налоговой оптимизации.
  • Риски отдельных применяемых схем оптимизации.

2.   Общие понятия. «Черные», «серые» и «белые» схемы. Особенности налогообложения ИП в сравнении с налогообложением организаций и «обычных» физлиц. Преимущества и недостатки индивидуального предпринимателя (ИП) как участника налоговых схем. Ответственность по обязательствам всем своим имуществом - как минимизировать или избежать. Налоговые режимы ИП - ОСН, УСН, патентная система, ЕНВД, ЕСХН.

3.  Гражданско-правовой договор с ИП для оптимизации выплат страховых взносов и НДФЛ: возмездного оказания услуг, выполнения работ, агентский, на транспортные услуги, аренда, заем, роялти и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения, в т.ч. с учетом Определения Верховного суда № 302-КГ17- 382 от 27.02.2017 г. Расчет эффективности. Как компенсировать сокращение социальных гарантий (включая пенсионные накопления) и иные потери работников при применении налоговых схем, не предусматривающих выплату зарплаты?

4. Индивидуальный предприниматель как легальная альтернатива обналичиванию, дающая безналоговый доход. Как получать наличные и избежать блокировки/закрытия расчетных счетов - способы получения наличных предпринимателем: по чеку (кэш-карте, корпоративной карте), через личные (карточные, текущие, депозитные, накопительные и иные) счета. Свободно используемые безналичные средства ИП - альтернатива «кэшу»? Проблемы, ограничения и нюансы. Рекомендации по выбору банков с учётом последних усилий ЦБ РФ по снижению объёма "сомнительных операций".

5. Условия применения всех схем: Непритворный характер заключаемых сделок. Экономическая целесообразность расходов («деловая цель», «легенда», отсутствие дублирующих функций). Грамотное обоснование цен и качественное документальное оформление расходов. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима; «искусственное дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов», «деловые цели», обосновывающие деление бизнеса. Как уходить от аффилированности. ИП-доверенные лица: контроль и защита. Самостоятельность низконалоговых субъектов, отсутствие любых признаков трудовых отношений.

6.  ИП для оптимизации НДС и налога на прибыль. Перевод всех или части оборотов на ИП на специальном налоговом режиме. Условия применения - наличие покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС, их выявление или искусственное «создание». Манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание «без НДС-х» доходов). «Биржа НДС» и как ей «помогает» ИП.

7. Другие способы переноса налогооблагаемой базы (добавленной стоимости и/или прибыли) на ИП: механизм трансфертных цен. Анти-трансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками, грамотное обоснование трансфертных цен;

«Затратные механизмы»: не фиктивные услуги, работы; выплата процентов по долговым обязательствам; платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые; плата за залог или поручительство, делькредере; штрафные санкции, возмещение убытков и потерь; платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств; посреднические договоры; простое товарищество.

8.  Оптимизация налога на имущество организаций с помощью ИП на спец режимах или на ОСН. Возможна ли оптимизация по недвижимому имуществу, которое облагается по кадастровой стоимости? ИП как «Хранитель активов» (лицо - собственник имущественного комплекса), низконалоговые и безналоговые способы передачи ему имущества: аргументированное занижение цены и создание затрат; выход из ООО или его ликвидация; простое товарищество. Риски.

Ответы на вопросы слушателей.

 

2 день 2020

Договор в работе индивидуальных предпринимателей

1. Зачем нужен договор?

  • Зачем нужен договор?
  • Как выбрать форму договора?
  • Что такое обычай делового оборота?
  • Какой договор подлежит госрегистрации?
  • Что такое свобода договора и кабальная сделка?

 

2. Как выбрать и проверить контрагента?

  • Откуда приходят контрагенты?
  • Как провести конкурс или аукцион?
  • Заключение договора с единственным поставщиком
  • Как проверить контрагента?
  • Дополнительные требования к контрагентам

 

3. Какие договоры являются самыми распространенными?

  • Какие условия включить в договор купли-продажи?
  • Какие условия включить в договор аренды?
  • Какие условия включить в договор подряда?
  • Какие условия включить в договор оказания услуг?
  • Какие условия включить в агентский договор?
  • Какие условия включить в договор хранения?

 

4. Какие финансовые договоры заключают упрощенцы?

  • Какие условия включаются в договор займа?
  • Какие условия включаются в договор кредита?
  • Какие условия включатся в договор банковского счета?
  • Какие условия включаются в договор банковского вклада?
  • Как продать долг?

 

5. Как обеспечить исполнение договорных обязательств?

  • Что такое неустойка?
  • Что такое залог?
  • Что такое удержание?
  • Что такое поручительство?
  • Что такое банковская гарантия?
  • Что такое задаток?

 

6. Как проверить и обезопасить договор?

  • Зачем нужен типовой договор?
  • Как проверить существенные условия?
  • Как проверить наличие налоговых рисков?
  • Как проверить подпись?
  • Какими документами подтвердить исполнение договора?

 

Ответы на вопросы слушателей.

 

Варианты участия:

Стоимость участия в вебинаре 2 дня – 17 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в вебинаре 2 дня, методические разработки, именной сертификат участника, видеозапись вебинара.

Стоимость участия в вебинаре 1 день – 9 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в вебинаре 1 день, методические разработки, именной сертификат участника, видеозапись вебинара.

Скидка 10% при оплате до 10 апреля!

 

Подать заявку на участие