Налоговая реформа 2025: законодательные изменения и их влияние на бизнес. Оставшиеся возможности оптимизации
Налоговая реформа 2025: законодательные изменения и их влияние на бизнес. Оставшиеся возможности оптимизации
21-24 апреля 2025 г., Казань
Семинар для финансовых служб, собственников и руководителей бизнеса
2-й день: НДС и налог на прибыль
Одноместный номер — 79 900 руб./чел.
Двухместный номер — 72 900 руб./чел.
В стоимость входит: участие в семинаре, методические материалы, именной сертификат участника, обеды 22-23 апреля, фуршет, проживание (Размещение 3 суток, завтраки по системе «шведский стол»). НДС не взимается.
Скидка 10% при оплате до 21 марта!
Обучение без проживания
39 900 руб./чел.
От 2-х человек 37 900 руб./чел.
В стоимость входит: участие в семинаре, методические материалы, именной сертификат участника, обеды 22-23 апреля, фуршет. НДС не взимается.
Скидка 10% при оплате до 21 марта!
21 апреля — День заезда
С 15.00 Заезд и размещение участников семинара
22 апреля — Последние изменения и судебная практика
06:00 — 09:30 Завтрак
09:30 — 10:00 Регистрация
10:00 — 13:30 Обучение
13:30 — 14:30 Обед
14:30 — 17:30 Обучение
23 апреля — НДС и налог на прибыль
06:00 — 10:00 Завтрак
10:00 — 13:30 Обучение
13:30 — 14:30 Обед
14:30 — 17:30 Обучение
20:00 — 22:00 Фуршет
24 апреля — День отъезда
06:00 — 10:00 Завтрак
11:00 — 12:00 Освобождение номеров и отъезд участников
Лектор
Джаарбеков Станислав Маратович
Cosmos Kazan Hotel
Адрес: г. Казань, ул. Леcгафта, 7
Cosmos Kazan Hotel располагается в центральной части города, на тихой улице вдали от шума и суеты, но при этом в пешей доступности к основным достопримечательностям города.
Возможно участие без проживания, с оплатой только за обучение.
22 апреля
Последние изменения и судебная практика. Налог на имущество, необоснованная налоговая выгода, налоговый контроль.
Налоговая реформа 2025:
- Налог на прибыль – ставка 25% и новый федеральный инвестиционный налоговый вычет;
- Повышающий коэффициент 2 к стоимости ОС и некоторым затратам для налога на прибыль;
- Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%;
- Особенности применения освобождения от НДС при УСН;
- Новые условия для УСН;
- Дробление бизнеса и налоговая амнистия;
- Новые ставки НДФЛ;
- Увеличение имущественных налогов для дорогой недвижимости.
Последние изменения налогового законодательства, в том числе:
- Когда расходы на интернет-рекламу могут исключить для налога на прибыль (ФЗ от 29.11.2024 N 416-ФЗ);
- Льготная ставка по налогу на прибыль 5% при продаже ИТ-компаний с 3-х летним владением.
Основные направления налоговой политики (ФЗ от 08.08.2024 N 259-ФЗ и ФЗ от 29.10.2024 N 362-ФЗ):
- Продление на 2024 г. ставки пени 1/300 от КЦБ для организаций и новые размеры пени 2025;
- Отмена с 2026 г. свидетельства и уведомления о постановке на налоговый учет;
- Снижение требований к переходу на налоговый мониторинг;
- Продление до конца 2027 г. кассового порядка учета курсовых разниц;
- Уточнение льгот по продаже долей ООО (акций АО) с 5-ти летним владением, для ИТ-компаний и пр.;
- Уточнение правил учета материальной выгоды НДФЛ по займам, введение материальной выгоды от приобретения долей ООО по цене ниже рыночной;
- Исключение из лимита стоимости ОС для УСН российского высокотехнологического оборудования;
- Повышение судебных пошлин.
Свежая судебная практика по налоговым вопросам, в том числе:
- Правомерность учета в расходах затрат на внутренний аутсорсинг, приобретение услуг и работ у ИП (УСН);
- Доначисление страховых взносов и НДФЛ по договорам с самозанятыми и ИП в связи с переквалификацией отношений в трудовые;
- Дробление бизнеса;
- Взыскание убытков с руководителя, который инициировал незаконное дробление бизнеса;
- Передача предмета лизинга взаимозависимому физлицу по нерыночным ценам;
- Налоговый контроль рыночности цен;
- Переквалификация премий работающим акционерам в дивиденды;
- Ошибка в учете резерва на гарантийный ремонт для налога на прибыль (ст. 267 НК);
- Споры по налоговому учету затрат на капитальные вложения.
Пути и инструменты налоговой оптимизации. Стратегии и методы снижения налоговых обязательств:
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО);
- Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК);
- Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями;
- Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса;
- Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы);
- Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли.
Ответы на вопросы, практические рекомендации
23 апреля
НДС и налог на прибыль
Налог на добавленную стоимость:
- Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой;
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки;
- Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах на примере правоприменительной практики;
- Раздельный учет НДС в случае осуществления операций облагаемых и необлагаемых НДС; Учетная политика по раздельному учету. Правило 5% в раздельном учете и особенности его применения. Судебная практика по раздельному учету;
- Как организовать раздельный учет при выдаче займов, чтобы принять весь НДС к вычету?
Налог на прибыль организаций:
Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип.
Расходы на премии:
- Как правильно оформить и подтвердить премии;
- Типичные ошибки в обосновании премий.
Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).
Списание дебиторки (безнадежные долги).
- Трудные вопросы списания долгов;
- Списание по сроку исковой давности, списание долгов недействующей организации, особенности при ликвидации контрагента по «чёрной метке» и т.п.
Списание кредиторки: правила учета, сложные вопросы, судебная практика.
- Можно ли не учитывать в доходах «старую» кредиторку: судебная практика и официальные разъяснения;
- НДС при списании дебиторки и кредиторки;
- Резерв по сомнительным долгам в налоговом учете.
Командировочные расходы:
- Примеры из практики;
- Документальное подтверждение командировочных расходов.
Представительские расходы.
- Сложные вопросы признания представительских расходов;
- Применение норматива представительских расходов;
- Документальное оформление представительских расходов.
Расходы на благотворительность: налоговые последствия и учет.
Ответы на вопросы, практические рекомендации
Минимум теории и общей информации. Делаем упор на практику и ваши насущные вопросы.
Ивановна
-
Бабунов Сергей Валерьевич
Старший лектор и руководитель учебно-методического центра с опытом работы заведующим кафедрой государственных (муниципальных) и корпоративных закупок в федеральном ВУЗе, более 10 лет преподавательской деятельности
- Лихникевич Ирина Петровна
К.э.н., доцент, партнер группы консультационных и аудиторских компаний Статус, преподаватель Центра переподготовки бухгалтеров и аудиторов МГУ им. М.В. Ломоносова
- Толстобоков Олег Николаевич
Эксперт в области государственных и общественных закупок, член инспекции по осуществлению внеплановых проверок ФФАС России, эксперт по антикоррупционной экспертизе НПА РФ, один из разработчиков 223-ФЗ
- Крутякова Татьяна Леонидовна
Заместитель генерального директора издательско-консалтинговой группы АйСи Групп. Автор бестселлеров: НДС: практика исчисления и уплаты, Расходы и налоги, Учетная политика, Годовой отчёт и еще более 20 книг
- Трефилова Татьяна Николаевна
К.п.н., проректор по научной и инновационной деятельности ГОУ, профессор кафедры государственных и корпоративных закупок, член-корреспондент РАЕН, эксперт федерального уровня, автор положений о закупках ПАО РЖД, ПАО Аэрофлот
- Кузьминых Артем Евгеньевич
Управляющий партнёр консалтинговой компании, консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ, 25 лет опыта практической работы
- Иванус Ирина
ИвановнаК.п.н., доцент, преподаватель Центра переподготовки бухгалтеров и аудиторов МГУ, партнер группы консультационных и аудиторских компаний Статус, ведущий семинаров с более чем 20-летним стажем
- Рабинович Альмин Моисеевич
Руководитель Управления бухгалтерского и налогового консалтинга АКГ Финэкспертиза, автор книг по учету и налогообложению и более 600 статей в периодических изданиях для бухгалтеров
- Стажкова Мария Михайловна
К.э.н., генеральный директор Национальной Гильдии Бухгалтеров и Аудиторов, преподаватель курсов повышения квалификации Международной академии профессиональных бухгалтеров
- Ефремова Анна Алексеевна
Генеральный директор аудиторской компании, член методологического совета по вопросам бухгалтерского учета ОАО НК Роснефть, автор 10 книг и более 200 публикаций на тему бухгалтерского учета и налогообложения
- Крутякова Татьяна Леонидовна
Заместитель генерального директора издательско-консалтинговой группы АйСи Групп. Автор бестселлеров: НДС: практика исчисления и уплаты, Расходы и налоги, Учетная политика, Годовой отчёт и еще более 20 книг
- Пластинина Елена Александровна
К.э.н., юрист, специалист по финансовому праву и вопросам недвижимости, член-корреспондент РАЕН, член экспертного совета ФАС России, эксперт по регламентированным закупкам
- Хабарова Людмила Петровна
Д.э.н, профессор, главный редактор журнала Бухгалтерский бюллетень, автор практических пособий и книг по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения
- Воробьева Елена Вячеславовна
К.э.н., налоговый консультант и член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов, автор бестселлера Заработная плата, ведущий эксперт еженедельника Экономика и жизнь
- Сасов Константин Анатольевич
К.ю.н., адвокат, ведущий юрист юридической компании «Пепеляев групп» с 25-летним стажем в области налогового права. Эксперт Палаты налоговых консультантов РФ , автор спецкурса в МГУ им М.В. Ломоносова, МГИМО
- Межникова Юлия Львовна
Адвокат, Член Гильдии отечественных специалистов по государственному и муниципальному заказу.
Член ассоциации юристов России, Член Адвокатской палаты г. Москвы. Общий стаж юридической практики – более 15 лет
ФКС-Центр за активную работу, комплексный подход ко всем потребностям, возникающим в процессе совместной работе и за предоставление только актуальной информации.Надеемся на дальнейшее взаимовыгодное сотрудничество. Еще раз огромное спасибо за профессиональную помощь.
позволило заключить не один госконтракт. Оперативность действий и компетентность сотрудников в обучении значительно облегчило нам участие в коммерческих и государственных торгах. Выражаем благодарность коллективу компании ФКС-Центр и надеемся на дальнейшее сотрудничество!
С уважением, Сумкова Т.Н.
Все изменения законодательства тут же находят отражение в программах наших специалистов.
Программы адаптируются под ваши цели и задачи. В программах могут быть расставлены нужные акценты, сокращены или отменены некоторые модули, нужные темы раскрыты более подробно.
Программы могут проводиться на наших площадках или на территории вашей компании. Стоимость корпоративного обучения от 100 тысяч рублей.